仮想通貨の確定申告に必要な書類取引履歴・年間報告書・証拠資料

コインラボ編集部 2026年5月25日

仮想通貨の確定申告に必要な年間取引報告書、CSV、ウォレット履歴、DeFi、経費証拠、保存方法を一覧で整理します。

本記事には広告リンクが含まれる場合があります。暗号資産（仮想通貨）は価格変動が大きく、元本割れのリスクがあります。税務・制度・投資判断は個別事情で変わるため、最終判断は国税庁、税務署、税理士などの公式情報・専門家に確認してください。

この記事でわかること

確定申告前に何を集めればよいか知りたい
国内取引所と海外取引所の資料の違いを整理したい
ウォレットやDeFiの履歴保存方法を確認したい
税理士に渡す資料をまとめたい

3つの重要ポイント

国内取引所の年間取引報告書だけで完結しない取引があります。
送金履歴は取得価額や取引の流れをつなぐために重要です。
資料はPDF、CSV、スクリーンショット、TxIDで複数保存すると説明しやすくなります。

暗号資産の確定申告で集める資料一覧

分類	必要になりやすい資料	用途
国内取引所	年間取引報告書、CSV、入出金履歴	売買、手数料、入出金の確認
海外取引所	取引履歴CSV、注文履歴、入出金履歴	国内取引所と合算した損益計算
ウォレット	TxID、アドレス履歴、ブロックエクスプローラー記録	送金、DeFi、NFTの確認
経費	手数料明細、税務ソフト領収書、暗号資産申告に関する税理士費用の領収書	必要経費等の確認資料
計算根拠	国税庁計算書、損益計算ツールの出力、使用レート	申告額の説明

まず国内取引所の資料を保存する

国内取引所を使っている場合は、年間取引報告書、取引履歴CSV、入出金履歴を保存します。

画面で見られるだけではなく、PDFやCSVとしてダウンロードし、年度ごとにフォルダを分けると管理しやすくなります。

取引所によって資料の名称や出力期間が異なるため、年末から確定申告期に慌てないよう、各社の公式ヘルプで出力方法を確認してください。

キャンペーン報酬、貸暗号資産、積立、販売所取引、取引所取引で履歴が分かれることもあります。

退会やサービス終了後に履歴が取れないと、後から取得価額の説明が難しくなります。

利用をやめる取引所でも、退会前に必ず履歴を保存してください。

ウォレット、DeFi、NFTは自分で証拠を残す

ウォレットやDeFiでは、取引所の年間報告書のように整理された資料が出ないことがあります。

ウォレットアドレス、TxID、日時、数量、相手先、利用したプロトコル、円換算に使ったレートを保存しておきます。

NFTの売買、エアドロップ、ブリッジ、ステーキング報酬、流動性提供なども、所得計算に影響する場合があります。

分からない取引を放置せず、早い段階でメモを残しておくことが重要です。

スクリーンショットだけでは検索や集計がしづらいため、可能ならCSV、ブロックエクスプローラーURL、計算ツールの出力も併せて残してください。

税理士に渡す資料パッケージ

税理士へ相談する場合は、取引所ごとに資料をバラバラに送るのではなく、利用サービス一覧、取引期間、CSV、年間報告書、ウォレットアドレス、前年からの保有残高、今年の入出金メモをまとめます。

「どの取引が分からないか」を明示すると、税理士側も確認しやすくなります。

特に海外取引所、DeFi、NFT、エアドロップ、ステーキング報酬は、最初の相談時点で伝えてください。

提出後も、税務署から確認が入る可能性に備えて、申告に使った資料一式は年度別に保存します。

実際に起こりやすい資料不足・履歴保存の失敗例

暗号資産の確定申告では、「あとで取引所から履歴を出せばよい」「年間取引報告書だけあれば足りる」と考えてしまい、申告前に資料不足で困るケースがあります。

ここでは、国税庁の暗号資産FAQや計算書の考え方と照らして、特に起こりやすい確認事例を整理します。

事例1：国内取引所の年間取引報告書だけで申告しようとした

国内取引所だけを使っている場合でも、年間取引報告書だけで全ての取引内容を確認できるとは限りません。

入出金履歴、取引履歴CSV、約定履歴、手数料明細、キャンペーン報酬の履歴などが別に必要になることがあります。

特に、他の取引所やウォレットへ送金している場合は、送金先での売買や交換も確認しなければ、全体の損益計算がずれる可能性があります。

年間取引報告書を保存するだけでなく、CSV、入出金履歴、送金先の情報も年度別にまとめておきましょう。

事例2：海外取引所を退会した後に履歴が取れなくなった

海外取引所や一部サービスでは、退会後やサービス終了後に取引履歴を取得しにくくなることがあります。

また、出力できる期間が限られていたり、日本の確定申告に合わせた年間取引報告書が用意されていなかったりする場合もあります。

過去の取引履歴が取れないと、取得価額、売却価額、手数料、送金履歴の説明が難しくなります。

利用をやめる前に、取引履歴CSV、入出金履歴、注文履歴、残高履歴をダウンロードして保存してください。

事例3：ウォレットやDeFiのTxIDだけ残し、取引目的をメモしていなかった

ウォレットやDeFiでは、TxIDが残っていても、それが送金、スワップ、ブリッジ、流動性提供、NFT購入、報酬受取のどれだったのか分かりにくい場合があります。

後から見返したときに取引目的が分からないと、どの年分の所得計算に関係するのか、どのレートで円換算したのかを説明しづらくなります。

取引直後に、日時、プロトコル名、取引目的、数量、円換算に使ったレート、関連するウォレットアドレスをメモしておくと、申告前の確認がしやすくなります。

ケース別の判断例

国内取引所だけを使った場合

年間取引報告書、CSV、入出金履歴、手数料明細を保存します。

販売所取引と取引所取引、積立、キャンペーン報酬が分かれていないかも確認します。

海外取引所も使った場合

海外取引所の取引履歴は、日本の申告時期に出力しづらいことがあります。

年内にCSVを保存し、国内取引所からの送金履歴と照合します。

ウォレットやDeFiを使った場合

TxID、ウォレットアドレス、プロトコル名、日時、数量、円換算根拠を残します。

後から見て何の取引か分かるよう、メモを追加してください。

よくある誤解と正しい確認方法

誤解	正しい確認方法
税理士に頼めば資料は不要	税理士でも、本人しか分からない取引所・ウォレット・送金先の情報が必要です。
CSVだけ保存すれば十分	入出金履歴、TxID、領収書、計算根拠も必要になる場合があります。
退会後でもいつでも履歴を取れる	サービスによっては取得できなくなることがあります。退会前に必ず保存します。
年間取引報告書だけあれば十分	海外取引所、ウォレット、DeFi、NFTなどを使っている場合は、追加資料が必要になることがあります。
TxIDがあれば内容は後から分かる	TxIDだけでは取引目的が分かりにくい場合があります。プロトコル名、目的、数量、円換算根拠も記録します。

公式情報を確認するときの見方

暗号資産に関する情報は、税制、取扱銘柄、手数料、登録状況、相談窓口が変わりやすい領域です。

検索結果やSNSの要約だけで判断せず、国税庁、金融庁、各取引所などの公式ページで確認してください。

特に税務では、対象年分、確認日、所得区分、申告期限、控除の有無が重要です。

記事内の表やチェックリストは判断の入口として使い、最終的な申告内容は公式情報や専門家確認で確定させます。

取引所やサービスを比較する場合は、キャンペーンの大きさだけでなく、登録状況、手数料、スプレッド、最低取引額、出金条件、取引履歴の出力機能を見ます。

後から履歴が出せないサービスを使うと、税務計算やトラブル対応が難しくなります。

詐欺やトラブルの可能性がある場合は、相手の説明を信じて追加送金する前に、証拠保存と公的窓口への相談を優先してください。

暗号資産は送金後の取消しが難しいため、迷った時点で立ち止まることが損失を抑える行動になります。

この記事を読んだ後にやること

記事を読んで終わりにせず、次の順番で確認すると行動に移しやすくなります。

すべてを一度に終わらせる必要はありませんが、資料保存だけは後回しにしないでください。

国内取引所の年間取引報告書を保存した
CSVと入出金履歴を保存した
海外取引所とウォレットの履歴を保存した
DeFi、NFT、ステーキング報酬、エアドロップのメモを残した
計算に使ったツール名と出力結果を保存した
退会予定の取引所やサービスの履歴を事前に保存した
TxIDだけでなく、取引目的や円換算根拠も記録した

上記を確認したうえで、判断に迷う取引、金額が大きい取引、家族の扶養や住民税に影響しそうな取引は、税務署、自治体、税理士、各サービスの公式サポートに具体的な資料を添えて相談します。

確定申告の必要書類チェックリスト

国内取引所の年間取引報告書を保存した
CSVと入出金履歴を保存した
海外取引所とウォレットの履歴を保存した
DeFi、NFT、ステーキング報酬、エアドロップのメモを残した
計算に使ったツール名と出力結果を保存した
税理士に渡す利用サービス一覧を作った
TxID、ウォレットアドレス、円換算根拠を保存した
退会予定の取引所やサービスの履歴を保存した

あわせて読みたい関連記事

FAQ

年間取引報告書だけで足りますか？

同一取引所内の売買だけなら参考になりますが、送金、海外取引所、ウォレット、DeFiがある場合は追加資料が必要になることがあります。

スクリーンショットだけでよいですか？

ないよりは有用ですが、CSV、PDF、TxID、ブロックエクスプローラーURLも残すと計算と説明がしやすくなります。

資料はいつまで保存すべきですか？

申告内容の根拠として後から確認できるよう、年度別に長期保存する前提で管理してください。

具体的な保存期間は、申告内容や保存対象によって変わる場合があるため、税務署や税理士に確認すると安心です。

参考資料・出典

本文は、以下の公式情報を中心に2026年5月25日時点で確認しています。

料金、税制、制度、取扱状況は変更されることがあるため、公開前にも各公式ページを確認してください。

更新履歴

2026年5月25日：公式情報を確認し、本文、比較表、FAQ、CTAを整理しました。

本記事は一般的な情報提供を目的としており、暗号資産の購入、売却、保有、税務処理を推奨するものではありません。申告要否や税額は、給与、控除、他の所得、取引内容、居住地などで変わります。

Next Action

口座開設前に、候補の取引所を比較しておく

取引所ごとに、手数料、取扱銘柄、最低取引額、キャンペーン条件は異なります。気になる取引所は、申込前に公式サイトで最新条件を確認してください。

Coincheck（コインチェック）

評価 4.5 / 取扱銘柄 33種類 / 手数料 Maker -0.01% / Taker 0.05% / 最低取引額 500円

公式で最新条件を確認

GMOコイン

評価 4.3 / 取扱銘柄 27種類 / 手数料 Maker -0.01% / Taker 0.05% / 最低取引額 100円

公式で最新条件を確認

bitFlyer（ビットフライヤー）

評価 4.2 / 取扱銘柄 39種類 / 手数料 0.01%〜0.15% / 最低取引額 1円

公式で最新条件を確認

掲載内容は確認時点の情報です。キャンペーン、手数料、取扱銘柄は変更される場合があるため、申込前に必ず各社公式サイトで最新条件を確認してください。

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